Die Steuererklärung in Hongkong kann überwältigend erscheinen, aber mit einem klaren Verständnis des Steuersystems und ein paar wichtigen Tipps kann der Prozess viel einfacher gestaltet werden. Dieser Leitfaden führt Sie durch die Grundlagen des Einkommensteuersystems in Hongkong, gängige Abzüge und Schritt-für-Schritt-Anleitungen, wie Sie Ihre Steuern mit Zuversicht einreichen können.

Verständnis des grundlegenden Einkommensteuersystems in Hongkong

Hongkong verwendet ein territoriales Steuersystem, was bedeutet, dass Sie nur auf Einkommen besteuert werden, das Sie innerhalb der Stadt verdienen. Für die meisten Expats und Angestellten ist die Hauptsteuer, mit der Sie sich auseinandersetzen müssen, die Gehaltssteuer. Aufgrund des progressiven Steuersatzes zahlen Sie nur den entsprechenden Steuersatz auf jeden Teil Ihres Gehalts.

Progressive Steuersätze für 2025

Mögliche Abzüge und Zulagen

Hongkong bietet eine Vielzahl von persönlichen Zulagen und Abzügen, um Ihre Steuerlast zu reduzieren. Hier ist eine Übersicht über die gängigsten Arten:

Abzüge:

1. Beiträge zum obligatorischen Pensionsfonds (MPF) 

  Angestellte können bis zu HK$18.000 pro Jahr für MPF-Beiträge geltend machen.

2. Wohltätige Spenden 

  Spenden an anerkannte Wohltätigkeitsorganisationen sind abzugsfähig. Der Betrag muss HK$100 übersteigen.

3. Selbstbildungskosten 

  Sie können bis zu HK$100.000 pro Jahr für Kurse geltend machen, die Ihre beruflichen Fähigkeiten verbessern.

4. Zinsen für Hypothekenkredite 

  Hausbesitzer können die auf ihre Hypothek gezahlten Zinsen abziehen, begrenzt auf HK$100.000 pro Jahr für 20 Jahre.

5. Mietkosten 

  Wenn Sie eine Immobilie in Hongkong mieten, können Sie bis zu HK$100.000 an Abzügen geltend machen, vorbehaltlich der Bedingungen.

Wichtige Hinweise

• Stellen Sie sicher, dass Sie alle Quittungen und Nachweise für die Abzüge aufbewahren.

• Verspätete Einreichungen können zu Strafen führen, also beachten Sie die Fristen!

So reichen Sie Steuern in Hongkong ein

Die Steuererklärung in Hongkong ist ein einfacher Prozess, wenn Sie diese wesentlichen Schritte befolgen:

1. Wissen Sie, wann die Frist für die Einreichung ist 

Die hongkongesische Steuerbehörde (IRD) stellt jährlich im frühen April Steuererklärungen aus. Die Gehaltssteuererklärungen sind in der Regel innerhalb von 1 Monat ab Ausstellungsdatum fällig.

2. Sammeln Sie die erforderlichen Unterlagen 

Beginnen Sie damit, diese wichtigen Punkte zu sammeln:

• Arbeitgebererklärung (Formular IR56B)

• Mietverträge (wenn Sie einen Mietabzug geltend machen)

• Nachweis über MPF-Beiträge

• Quittungen für abzugsfähige Ausgaben (Selbstbildung, Spenden usw.)

3. Füllen Sie Ihre Steuererklärung aus 

Das Hauptsteuererklärungsformular für Einzelpersonen ist BIR60. Sie können es online oder manuell ausfüllen. Nutzen Sie das Online- eTax-System über die IRD-Website für ein schnelleres und reibungsloseres Erlebnis.

4. Reichen Sie Ihre Steuererklärung ein 

Sobald Sie fertig sind, reichen Sie Ihre Steuererklärung entweder:

• Online über das eTax-Portal (empfohlen)

• Durch Einreichung des ausgefüllten BIR60-Formulars an das IRD-Büro.

5. Steuern zahlen 

Sie erhalten einen Einkommensbescheid, der den geschuldeten Betrag detailliert. Zu den Zahlungsmöglichkeiten gehören:

• Online-Banking

• Geldautomat

• Per Scheck oder Kassenscheck

• Direktzahlung über eTax

Tip: Zahlen Sie bis zum Fälligkeitsdatum, um einen Zuschlag zu vermeiden, der in der Regel 5% des unbezahlt gebliebenen Betrags beträgt.

6. Bewahren Sie Unterlagen auf 

Bewahren Sie eine Kopie Ihrer Steuererklärung und aller relevanten Dokumente für 7 Jahre auf, wie es die gesetzlichen Anforderungen vorschreiben.

Abschließende Gedanken und wichtige Erinnerungen

Die Navigation durch den Prozess der Steuererklärung in Hongkong ist deutlich einfacher, wenn Sie im Voraus planen und die richtigen Unterlagen aufbewahren. Ob es darum geht, Ihre Abzüge zu verfolgen oder das eTax-Portal der IRD zu nutzen, um reibungslos einzureichen, die Aufmerksamkeit auf jeden Schritt kann Ihnen Zeit und Geld sparen.

Benötigen Sie noch mehr Hilfe? Wenden Sie sich an einen Steuerfachmann oder Finanzberater, um sicherzustellen, dass Sie jede Zulage und jeden Abzug optimieren, auf den Sie Anspruch haben.

Die Steuererklärung muss nicht wie ein Kampf erscheinen. Mit diesen Schritten sind Sie auf dem besten Weg zu stressfreien Steuererklärungen!