Die Steuererklärung in einem neuen Land muss nicht stressig sein. Wenn Sie kürzlich nach Südafrika gezogen sind und jetzt als internationaler Fachmann dort leben, müssen Sie früher oder später Steuern zahlen. Um konform zu bleiben, wird dieser Leitfaden alles aufschlüsseln, was Sie als Expat oder neuer Einwohner wissen müssen. Von Steuersätzen und eFiling-Verfahren bis hin zu einigen nützlichen Tipps.

Ob Sie Ihre erste Steuererklärung vorbereiten oder Ihre Abzüge maximieren wollen, dieser Beitrag liefert Ihnen alles, was Sie benötigen. Hier ist, was Sie erwarten können:

• Eine Aufschlüsselung, wer in Südafrika Steuern zahlen muss und die aktuellen Steuersätze

• Wichtige Fristen des südafrikanischen Steuerdienstes (SARS) und wie man rechtzeitig einreicht

• Eine praktische Schritt-für-Schritt-Anleitung für das eFiling Ihrer Steuern

• Eine Übersicht über häufige Abzüge und Freibeträge

• Einblicke, wie man Strafen vermeidet

• Wichtige Tipps und Links, um die Einreichung einfach und genau zu gestalten

Ihre Steuerverpflichtungen in Südafrika verstehen

Südafrika verwendet ein residenzbasiertes Steuersystem. Das bedeutet, dass Steueransässige auf ihr weltweites Einkommen besteuert werden, während Nichtansässige nur auf Einkommen, das im Land erzielt wurde, besteuert werden.

Wer ist ein südafrikanischer Steueransässiger?

Sie gelten als Steueransässiger, wenn entweder der Test des gewöhnlichen Wohnsitzes oder der Test der physischen Anwesenheit zutrifft:

• Gewöhnlicher Wohnsitz bedeutet, dass Südafrika das Land ist, das Sie als Ihr Hauptzuhause betrachten, auch wenn Sie oft reisen.

• Unter dem Test der physischen Anwesenheit sind Sie ansässig, wenn Sie in Südafrika für:

  • 91 Tage oder mehr im aktuellen Steuerjahr waren,

  • 91 Tage oder mehr in jedem der fünf vorhergehenden Steuerjahre, und

  • Mindestens 915 Tage insgesamt während dieser fünf Jahre.

Wenn keines dieser Kriterien zutrifft, sind Sie wahrscheinlich ein Nichtansässiger und zahlen Steuern nur auf südafrikanische Einkünfte.

Steuersätze für natürliche Personen im Steuerjahr 2026

Südafrika hat ein progressives Steuersystem, was bedeutet, dass je höher Ihr Einkommen ist, desto höher Ihr Steuersatz ist. Verwenden Sie die Tabelle unten, um die Steuer auf Ihr Einkommen zu berechnen.

Zusätzliche Ermäßigungen und Schwellenwerte gelten je nach Ihrem Alter. Beziehen Sie sich immer auf die SARS-Website für die neuesten Details.

Wichtige Daten und Fristen für die Steuererklärung

Eine verpasste Frist kann zu hohen Strafen führen. Hier sind die Daten, die Sie in Ihren Kalender eintragen sollten:

• Steuerjahr: Läuft vom 1. März bis zum letzten Februar jedes Jahres.

• eFiling- und vorläufige Steuerpflichtige Fristen: Jährlich von SARS angekündigt, aber im Allgemeinen:

  • Nicht vorläufige Steuerpflichtige (unter Verwendung von eFiling): in der Regel Ende Oktober oder Anfang November fällig.

    • Vorläufige Steuerpflichtige (Selbständige oder mit mehreren Einkünften): zweite Frist Ende Januar fällig.

• Manuelle/Postunterlagen: Traditionell einige Wochen vor dem Schließen von eFiling fällig.

Bleiben Sie wachsam für SARS-Ankündigungen zu endgültigen Fristen, da diese jährlich variieren können.

Schritt-für-Schritt-Anleitung zum eFiling mit SARS

Die Online-eFiling-Plattform von SARS in Südafrika ist benutzerfreundlich und von überall auf der Welt zugänglich. Hier erfahren Sie, wie Sie sie nutzen:

1. Registrieren Sie sich für SARS eFiling

• Besuchen Sie das SARS eFiling-Portal.

• Klicken Sie auf „Registrieren“ und folgen Sie den Anweisungen. Sie benötigen Ihre southafrikansiche Steuer-Referenznummer, einen lokalen Ausweis/Reisepass und relevante Kontaktdaten.

2. Unterlagen sammeln und hochladen

Bereiten Sie Folgendes vor:

• IRP5 (Einkommensteuerbescheinigung von Ihrem Arbeitgeber)

• Angaben zu anderen Einkünften (Miete, Freiberufler, Investitionen usw.)

• Nachweise über zulässige Abzüge (Krankenhauskosten, Altersvorsorge, Reiserechnungen)

• Steuerbescheinigungen von Banken oder Krankenversicherungen

3. Füllen Sie Ihre Steuererklärung aus

• Melden Sie sich bei eFiling an und wählen Sie „Erstellte Erklärungen“ aus.

• Wählen Sie die Steuererklärung des aktuellen Steuerjahres aus und überprüfen Sie Ihre persönlichen Angaben.

• Geben Sie Einkommen, Abzüge, Freibeträge und zusätzliche Informationen ein, wie aufgefordert.

4. Einreichen und auf die Bewertung warten

• Überprüfen Sie alle Einträge sorgfältig, bevor Sie einreichen.

• SARS stellt in der Regel innerhalb weniger Wochen eine Bewertung aus.

• Wenn eine Rückerstattung fällig ist, überprüfen Sie Ihr eFiling-Postfach oder Ihr Bankkonto auf Bestätigung.

Tipp: SARS kann zusätzliche Unterlagen anfordern. Laden Sie diese umgehend hoch, um Verzögerungen zu vermeiden.

Abzüge und Freibeträge, über die Sie Bescheid wissen sollten

Südafrikanische Steuerzahler können ihre Steuerlast verringern, indem sie legitime Abzüge und Freibeträge geltend machen. Lassen Sie kein Geld liegen!

• Altersvorsorgebeiträge: Bis zu 27,5% des steuerpflichtigen Einkommens (maximal R350,000 pro Jahr)

• Krankenhauskosten: Medizinische Credits für Beiträge und persönliche Ausgaben, die nicht von Ihrer Krankenversicherung abgedeckt sind

• Reisekosten: Wenn Sie eine Reisekostenpauschale erhalten und ein Fahrtenbuch führen

• Homeoffice-Kosten: Wenn Sie von zu Hause aus arbeiten und einen eigenen Arbeitsplatz nachweisen können

• Spenden: An berechtigte gemeinnützige Organisationen (bis zu 10% des steuerpflichtigen Einkommens)

• Steuerfreie Anlagen: Zinsen und Dividenden aus genehmigten steuerfreien Sparkonten

Überprüfen Sie den SARS-Abzugsleitfaden auf die Qualifikationskriterien und bewahren Sie Unterlagen mindestens fünf Jahre lang auf.

Strafen für Nichteinhaltung und verspätete Einreichung

SARS verfolgt die Einhaltung strikt. Die Nichtabgabe oder verspätete Zahlung kann folgende Konsequenzen nach sich ziehen:

• Verwaltungsstrafen: R250 bis R16,000 pro Monat, je nach Schwere und Dauer der Nichteinhaltung.

• Zinsen: Auf verspätete Zahlungen oder ausstehende Beträge angewendet.

• Erzwungene Bewertungen: SARS kann Ihr Einkommen schätzen und Bewertungen erhöhen, wenn Sie nicht wie erforderlich einreichen.

• Rechtliche Schritte: Anhaltende Nichteinhaltung kann zu Inkasso oder sogar strafrechtlichen Verfolgungen führen.

Diese Strafen zu vermeiden ist so einfach wie die genaue und fristgerechte Abgabe Ihrer Steuerunterlagen.

Tipps für eine genaue und effiziente Steuererklärung

• Setzen Sie eine Erinnerung: Notieren Sie sich wichtige Fristen und setzen Sie Kalendereinträge, sobald SARS diese bekannt gibt.

• Überprüfen Sie Ihre Informationen: Stellen Sie sicher, dass Ihr IRP5, Ihre persönlichen Angaben und Ihre Bankdaten mit den Akten übereinstimmen.

• Scannen und speichern Sie Quittungen: Sichern Sie unterstützende Dokumente digital, falls SARS diese anfordert.

• Nutzen Sie die Hilfe von SARS eFiling: Zögern Sie nicht, die integrierte Anleitung und die SARS-Hotline bei technischen Problemen zu verwenden.

• Schätzen Sie nicht: Wenn Sie sich über einen Abzug oder Freibetrag unsicher sind, suchen Sie frühzeitig professionelle Hilfe.

Die Steuererklärung in Südafrika einfach gestalten

Obwohl die Steuerzeit komplex erscheinen mag, können Expats und neue Einwohner die Steuererklärung in Südafrika mit den richtigen Informationen und Ressourcen bewältigen. Behandeln Sie Ihre Steuerverpflichtungen als Teil des Einlebens und nutzen Sie digitale Plattformen sowie fachkundige Unterstützung, wo immer nötig.

Setzen Sie sich diese Anleitung als Lesezeichen, überprüfen Sie Ihre Situation vor jeder Frist und zögern Sie nicht, einen registrierten Steuerberater zu kontaktieren, falls etwas unklar ist. Mit ein wenig Vorbereitung können Sie Ihre südafrikanische Steuererklärung selbstbewusst verwalten und sich auf die Eingewöhnung in Ihr neues Zuhause konzentrieren.