Mudarse a un nuevo país es desconcertante, y tener que hacer impuestos además en un país extranjero y tal vez incluso en una moneda extranjera puede ser bastante un reto. Intentaremos explicarte todo lo que necesitas dentro de esta guía. Te informaremos cuándo y dónde presentar tus impuestos en España, así como qué se requiere de ti. ¡De esta manera puedes concentrarte en disfrutar del clima soleado en España!

¿Cuándo necesitas presentar impuestos en España? 

Si te has mudado recientemente a España, determinar tus obligaciones fiscales comienza con entender los requisitos de residencia fiscal. 

Se te considera residente fiscal en España si:

• Pasan más de 183 días dentro de un año calendario en España, ya sea de forma consecutiva o distribuida.

• Tus principales actividades profesionales o tu base empresarial están en España.

• Tus principales intereses económicos están en España, como ingresos o inversiones derivadas en el país. 

La residencia fiscal significa que eres responsable de pagar impuestos sobre tus ingresos mundiales en España. Los no residentes solo son gravados por los ingresos generados dentro de España. 

La temporada de impuestos generalmente va de abril a junio, y la fecha límite exacta varía ligeramente cada año. Márquela en tu calendario para evitar multas. 

Entendiendo el sistema fiscal español 

España aplica un sistema impositivo progresivo, lo que significa que cuanto más ganes, mayor será el porcentaje de impuestos que pagarás. El sistema divide los ingresos gravables en tramos, con tasas que aumentan progresivamente a medida que los ingresos aumentan. 

Aquí tienes un ejemplo de cómo funciona esto basado en las tasas de impuestos sobre la renta general en España para residentes en 2025:

La tabla anterior representa las tasas impositivas nacionales. Sin embargo, ten en cuenta que España tiene tasas impositivas tanto nacionales como regionales, que varían en regiones como Cataluña, Andalucía y Madrid. Tu ingreso imponible está sujeto a una combinación de estas. 

Impuestos adicionales a tener en cuenta 

• Impuesto sobre el Patrimonio: Un impuesto sobre el patrimonio neto por encima de un cierto umbral (varía por región). 

• Impuesto sobre las ganancias de capital: Impuesto aplicado a las ganancias de la venta de inversiones o propiedades. 

• Impuesto para no residentes: Una tasa fija aplicada a los ingresos generados en España para no residentes. 

Deducciones y créditos fiscales comunes 

España ofrece varias deducciones fiscales de las que los residentes pueden beneficiarse. Aquí hay algunos ejemplos comúnmente reclamados por expatriados y residentes por igual:

• Deducciones por alquiler: Si estás alquilando tu residencia principal, puedes calificar para una deducción regional en pagos de alquiler. 

• Deducciones familiares: Se ofrecen alivios fiscales a los padres por costos de cuidado infantil, cuidado de dependientes con discapacidades y familias numerosas. 

• Aportes a pensiones: Las contribuciones a fondos de pensiones españoles o ciertos planes aprobados por la UE pueden ser deducibles. 

• Gastos educativos: Ciertos costos relacionados con la educación, como matrícula o gastos de formación, pueden ser deducibles dependiendo de las leyes regionales. 

• Donaciones: Las contribuciones a organizaciones benéficas registradas en España pueden calificar para una deducción de hasta el 80% en los primeros €150 donados. 

Cómo presentar impuestos en España 

Presentar impuestos en España no es tan complicado como parece al principio, pero ser proactivo es importante. Aquí te explicamos cómo y dónde presentar tus impuestos. 

1. Reúne tu documentación 

Antes de comenzar el proceso, asegúrate de tener lo siguiente:

• NIE/NIF (número de identificación fiscal para extranjeros).

• Certificados de retención fiscal de los empleadores (Tu Certificado de Retenciones). 

• Extractos bancarios y registros de inversiones. 

• Detalles de la propiedad si aplica. 

• Pruebas de gastos elegibles para deducciones. 

2. Usa la plataforma de la Agencia Tributaria de España 

Los impuestos españoles se presentan típicamente a través del sitio web oficial de la Agencia Tributaria. El sitio proporciona una plataforma llamada Renta Web, que simplifica el proceso. 

Necesitarás un certificado digital, número de referencia o Cl@ve PIN (identificación digital) para acceder. 

3. Completa y presenta tu declaración de impuestos 

Para los residentes, el formulario de declaración de impuestos sobre la renta es el Modelo 100, mientras que los no residentes utilizan el Modelo 210. Completa todos los campos requeridos, incluidos las fuentes de ingresos, deducciones y créditos. 

Una vez completado, puedes presentar tu declaración de impuestos directamente a través de la plataforma Renta Web o imprimirla y presentarla en persona en tu oficina tributaria local. 

4. Busca asistencia profesional si es necesario 

Si no estás seguro de cómo navegar por el proceso de presentación de impuestos en España, considera contratar a un asesor fiscal o contador. Pueden asegurar el cumplimiento de las leyes fiscales españolas, optimizar tus deducciones y ahorrarte tiempo valioso. 

Consejos finales   

Presentar impuestos en España es mucho más fácil de lo que parece. Entender lo básico y saber a dónde ir es un gran primer paso para presentar tus impuestos. Asegúrate de estar al tanto de las fechas límite para evitar multas por presentaciones tardías y mantén registros precisos de tu ingresos y deducciones para hacer el proceso mucho más sencillo. ¡Buena suerte con tu declaración!